実務テンプレート
【テンプレート】J-SOX ウォークスルー記録シート｜記入例と確認観点
J-SOXの整備状況評価で使うウォークスルー記録シートのテンプレートを公開。ヘッダー、取引の追跡表、統制ごとの評価欄と結論欄の列定義、販売プロセスの記入例、システムが絡む場合の書き方、よくある記入ミスと運用のコツまで、実施基準に沿って解説します。
AUDIT THEME
J-SOX
評価範囲、3 点セット、RCM、全社的な内部統制、2024 年適用の改訂。
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評価範囲、3 点セット、RCM、全社的な内部統制、2024 年適用の改訂。
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J-SOXの整備状況評価で使うウォークスルー記録シートのテンプレートを公開。ヘッダー、取引の追跡表、統制ごとの評価欄と結論欄の列定義、販売プロセスの記入例、システムが絡む場合の書き方、よくある記入ミスと運用のコツまで、実施基準に沿って解説します。
J-SOXの不備一覧表のテンプレートを公開。不備の登録欄、影響額と重要性の評価欄、勘定科目別の集計シート、是正ステータスの管理欄の列定義と記入例を示し、実施基準が求める合算の考え方、期末日までの是正、よくある記入ミスまで解説します。